Los errores más frecuentes al planificar una herencia internacional y cómo evitarlos
- Abogado Marcos Celli
La mayoría de las personas cree que una herencia comienza cuando alguien fallece. Desde un punto de vista jurídico, esa afirmación es correcta. Sin embargo, desde una perspectiva práctica, patrimonial y familiar, la realidad es muy diferente: las herencias más complejas suelen empezar mucho antes, con decisiones que se toman —o se dejan de tomar— durante la vida.
En un mundo donde millones de personas viven en un país, trabajan en otro, tienen propiedades en un tercero y familiares repartidos por distintos continentes, la planificación sucesoria internacional se ha convertido en una necesidad cada vez más importante. Lo que para una persona puede parecer una situación perfectamente normal —una cuenta bancaria en el extranjero, una vivienda vacacional o una inversión internacional— puede transformarse en un auténtico laberinto legal para sus herederos.
A diferencia de lo que muchas personas imaginan, planificar una herencia internacional no consiste únicamente en redactar un testamento. Implica prever situaciones futuras, organizar documentación, identificar riesgos fiscales, coordinar activos situados en distintas jurisdicciones y, sobre todo, facilitar que la familia pueda actuar de forma eficiente cuando llegue el momento.
La experiencia demuestra que muchos de los conflictos sucesorios internacionales no nacen de disputas familiares, sino de la falta de planificación.
Tabla de contenidos
No tener un inventario actualizado de los bienes en el extranjero
Cuando se habla de herencias internacionales, la atención suele centrarse en propiedades inmobiliarias, cuentas bancarias o inversiones situadas en distintos países. Sin embargo, uno de los mayores problemas que enfrentan los herederos es mucho más simple: desconocer qué bienes existen y dónde se encuentran.
No son pocos los casos en los que una familia descubre años después del fallecimiento la existencia de una cuenta bancaria en otro país, una inversión olvidada o incluso una propiedad que nunca fue comunicada a los herederos.
En un contexto internacional, localizar activos puede convertirse en una tarea especialmente compleja. Cada país tiene procedimientos distintos para acceder a información financiera, registros de propiedad o documentación patrimonial. Lo que puede resolverse en pocas semanas dentro de una misma jurisdicción puede prolongarse durante meses o incluso años cuando intervienen varios países.
Por ello, una de las medidas más sencillas y efectivas consiste en mantener un inventario actualizado de bienes, inversiones, cuentas y documentación relevante, accesible para las personas de confianza o para quienes eventualmente deban gestionar la sucesión.
Pensar que redactar un testamento es suficiente
Muchas personas consideran que otorgar un testamento es suficiente para resolver cualquier problema sucesorio. Aunque se trata de una herramienta fundamental, no siempre basta para evitar dificultades internacionales.
Un testamento puede expresar claramente la voluntad del testador, pero no elimina automáticamente los problemas relacionados con la localización de activos, las diferencias fiscales entre países o los requisitos administrativos exigidos por distintas autoridades.
Además, es relativamente frecuente encontrar situaciones en las que una persona otorgó un testamento en un país y posteriormente cambió de residencia, adquirió bienes en el extranjero o constituyó nuevas inversiones sin revisar su planificación sucesoria.
La consecuencia puede ser una desconexión entre la realidad patrimonial y los documentos existentes, generando incertidumbre precisamente en el momento en que la familia necesita claridad.
Olvidar las cuentas digitales y las criptomonedas
Uno de los aspectos menos considerados en la planificación sucesoria moderna es el patrimonio digital.
Hace apenas unos años, la mayor parte del patrimonio se encontraba reflejada en documentos físicos, escrituras o cuentas bancarias tradicionales. Actualmente, una parte creciente de los activos existe únicamente en formato digital.
Cuentas de inversión online, plataformas de pago internacionales, servicios financieros digitales, monederos electrónicos e incluso criptomonedas forman parte del patrimonio de millones de personas.
El problema surge cuando nadie conoce su existencia o cuando las claves de acceso desaparecen con el titular.
Diversos estudios internacionales han estimado que miles de millones de dólares en criptoactivos permanecen inaccesibles debido al fallecimiento de sus propietarios sin que existiera una planificación adecuada.
Desde una perspectiva sucesoria, estos activos pueden resultar incluso más difíciles de recuperar que una propiedad inmobiliaria situada en otro país.
No prever las dificultades de gestionar una herencia desde distintos países
Otro fenómeno cada vez más habitual es la dispersión geográfica de los herederos.
Es frecuente que padres, hijos y otros familiares residan en países diferentes. Cuando se produce un fallecimiento, la coordinación de la sucesión puede requerir poderes notariales, apostillas, traducciones juradas, comparecencias consulares y múltiples trámites administrativos.
La situación se complica aún más cuando algunos herederos desconocen el idioma del país donde se encuentra parte del patrimonio o cuando las diferencias horarias dificultan las gestiones.
Planificar una herencia internacional implica también anticipar estas dificultades logísticas y facilitar mecanismos que permitan a los herederos actuar de forma coordinada.
Caso real: una cuenta bancaria en Suiza descubierta cinco años después
Caso real (España–Suiza, 2021): Tras el fallecimiento de un empresario español, la familia gestionó la herencia convencida de haber identificado la totalidad de los activos. Cinco años después apareció documentación que revelaba la existencia de una cuenta bancaria abierta décadas atrás en una entidad financiera suiza. La localización de la documentación, la acreditación de la condición de heredero y los procedimientos exigidos por las autoridades extranjeras prolongaron la recuperación de los fondos durante más de un año.
Los datos identificativos de las personas implicadas han sido omitidos conforme al Reglamento (UE) 2016/679 (RGPD) y a la normativa europea de protección de datos personales.
Caso real: una herencia con criptomonedas inaccesibles
Caso real (España–Estados Unidos, 2023): Una persona falleció dejando una cartera de criptomonedas adquiridas años atrás mediante una plataforma internacional. Aunque la familia conocía la existencia de la inversión, nadie disponía de las claves privadas necesarias para acceder a los activos. Pese a que jurídicamente formaban parte de la herencia, la imposibilidad práctica de acceder a ellos generó una pérdida económica significativa.
La identidad de las personas afectadas se mantiene reservada conforme a la normativa europea de protección de datos y protección de la intimidad.
Cómo afrontan otros países la planificación sucesoria internacional
La creciente complejidad de las sucesiones internacionales ha impulsado el desarrollo de herramientas específicas en diferentes jurisdicciones.
- En Estados Unidos, la planificación patrimonial constituye una práctica habitual incluso para patrimonios de tamaño medio. Son frecuentes instrumentos como los Living Trusts, que permiten organizar la transmisión de bienes y reducir procedimientos judiciales posteriores.
- En Reino Unido, la planificación sucesoria suele integrarse dentro de estrategias más amplias de gestión patrimonial familiar, incluyendo poderes preventivos, estructuras fiduciarias y planificación fiscal.
En Francia, las donaciones anticipadas y los mecanismos de organización patrimonial familiar son ampliamente utilizados para reducir conflictos sucesorios y facilitar la transmisión generacional.
En Suiza, especialmente en patrimonios internacionales complejos, es habitual la intervención de estructuras profesionales destinadas a coordinar activos situados en múltiples jurisdicciones.
La tendencia global es clara: cuanto mayor es la internacionalización del patrimonio, mayor es la importancia de la planificación preventiva.
Jurisprudencia internacional: cuando la falta de previsión termina en los tribunales
Los conflictos derivados de sucesiones internacionales han dado lugar a una creciente jurisprudencia en distintos países.
El Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE) ha tenido que pronunciarse en numerosas ocasiones sobre cuestiones relacionadas con la coordinación de herencias transfronterizas, destacando la importancia de identificar correctamente la residencia habitual del fallecido y garantizar la seguridad jurídica de los herederos.
Por su parte, tribunales de Estados Unidos, Reino Unido y diversos países europeos han abordado conflictos relacionados con activos digitales, cuentas internacionales y reconocimiento de documentos sucesorios extranjeros.
Aunque las circunstancias concretas varían en cada caso, existe un denominador común: la mayoría de estos litigios podrían haberse reducido significativamente mediante una planificación adecuada durante la vida del titular.
La importancia de anticiparse para proteger a la familia
Con frecuencia se piensa que planificar una herencia es una cuestión exclusivamente patrimonial. Sin embargo, sus efectos son principalmente humanos.
Una buena planificación no solo protege bienes; protege a las personas que deberán gestionar esos bienes. Reduce incertidumbre, evita conflictos familiares, simplifica trámites y permite que los herederos puedan concentrarse en lo verdaderamente importante durante momentos emocionalmente complejos.
En un contexto internacional, donde intervienen distintos países, idiomas, autoridades y sistemas jurídicos, esta planificación adquiere un valor aún mayor.
Conclusión: planificar hoy para evitar problemas mañana
La mejor herencia internacional no es necesariamente la más grande ni la que contiene más activos. Es aquella que ha sido correctamente organizada para que los herederos puedan gestionarla sin conflictos innecesarios.
La experiencia demuestra que los principales problemas sucesorios internacionales no suelen surgir por la existencia de bienes en distintos países, sino por la falta de información, coordinación y previsión.
Planificar con anticipación permite proteger el patrimonio, reducir costes, evitar litigios y ofrecer tranquilidad a quienes deberán afrontar la sucesión en el futuro.
Cómo puede ayudar el seguro de decesos a las familias
La planificación patrimonial internacional es una forma de responsabilidad familiar. Preparar documentación, organizar activos y facilitar futuras gestiones puede marcar una diferencia significativa cuando los seres queridos deban enfrentarse a trámites complejos en distintos países.
Además, algunos seguros de decesos incorporan servicios de orientación familiar, asistencia administrativa y apoyo en la gestión documental posterior al fallecimiento, ayudando a reducir la carga que estas situaciones pueden generar para los familiares.
Si deseas conocer más sobre este tipo de coberturas y servicios de acompañamiento, puedes consultar:
Referencias
Reglamento Europeo de Sucesiones (Reglamento (UE) n.º 650/2012).
• Tribunal de Justicia de la Unión Europea – jurisprudencia sobre sucesiones transfronterizas.
• Reglamento (UE) 2016/679 – Reglamento General de Protección de Datos (RGPD).
• Uniform Probate Code (Estados Unidos).
• HM Courts & Tribunals Service – Inheritance and Probate Guidance (Reino Unido).
• Doctrina internacional sobre planificación patrimonial y sucesiones internacionales.
• Estudios sobre patrimonio digital y transmisión hereditaria de activos digitales.
• Jurisprudencia comparada sobre sucesiones internacionales y activos digitales.
Artículos relacionados
Seguro de salud con o sin hospitalización
Los seguros de salud con y sin hospitalización ofrecen coberturas diferentes y responden a necesidades distintas. Te explicamos qué incluye cada modalidad, sus principales diferencias y qué debes tener en cuenta antes de elegir.
Herencias internacionales: qué ocurre si hay bienes en varios países
Las herencias internacionales pueden complicarse cuando el patrimonio está repartido entre varios países. Analizamos qué ley se aplica, cómo funcionan los trámites y la fiscalidad, y qué opciones ayudan a evitar conflictos.